Transição Reforma Tributária em 2025: guia prático para empresas
Os preparativos para a transição da reforma tributária já começaram e exigem ação imediata das empresas. O novo sistema fiscal impactará diretamente operações, finanças e estratégias corporativas.
A estrutura atual será substituída por um modelo mais simples e centralizado. A proposta prevê unificação de impostos, novas regras de apuração e a extinção de tributos como ICMS e ISS.
Para enfrentar esse processo com eficiência, é preciso compreender as principais alterações, o período de adaptação e o papel da tecnologia. Este guia apresenta os pontos mais relevantes e práticos para a preparação.
A principal mudança da reforma tributária, prevista pela Emenda Constitucional n.º 132 de 2023 e estabelecida pela Lei Complementar n.º 214 de 2025, é a criação de um modelo baseado no Imposto sobre Valor Agregado.
Esse novo sistema substituirá cinco tributos atuais: PIS, Cofins, IPI, ICMS e ISS. Em seu lugar, entram a Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS), de competência federal, e o Imposto sobre Bens e Serviços (IBS), sob gestão de estados e municípios.
O novo modelo, regulamentado por leis complementares em fase de discussão, simplifica a apuração e elimina a cumulatividade. A cobrança ocorrerá no destino das operações, exigindo revisão de preços, margens e estratégias fiscais.
Além das novas alíquotas, haverá alterações na sistemática de creditamento e na incidência tributária. As empresas precisarão ajustar seus sistemas, processos e controles internos para garantir conformidade e eficiência no novo cenário.
Quer se aprofundar? Acesse o guia da StarSoft sobre a reforma tributária e veja em detalhes como preparar sua empresa para cada etapa da transição.
A transição será progressiva e trará impactos distintos conforme o porte, regime tributário e setor de atuação. Para se adaptar, empresas devem revisar estratégias fiscais e operacionais conforme suas características específicas.
Veja os principais impactos previstos conforme regime tributário e setor de atividade econômica:
Diante desses cenários, reavaliar o planejamento tributário e investir em sistemas automatizados será essencial para garantir adaptação eficiente e redução de riscos.
A implementação do novo sistema tributário será feita em etapas, com cronograma definido entre 2026 e 2033. Nesse intervalo, empresas precisarão lidar simultaneamente com regras antigas e novas, exigindo preparação detalhada e controle apurado.
Confira as principais fases da transição da reforma tributária:
Antecipar os impactos da transição é essencial para reduzir riscos e garantir conformidade. A adoção de medidas estruturadas aumenta a capacidade de adaptação e fortalece a gestão fiscal.
A seguir, veja cinco ações estratégicas que devem ser priorizadas pelas empresas para enfrentar as mudanças da reforma tributária com segurança e eficiência:
Antes de implementar qualquer mudança, é preciso compreender como a reforma tributária afetará a carga tributária, a estrutura de custos e a precificação. Essa análise deve ser feita com base em dados operacionais, fiscais e financeiros da empresa.
As ferramentas de BI integradas ao ERP permitem simular cenários, analisar variações na carga tributária e tomar decisões com base em dados consolidados.
Os sistemas de gestão precisam acompanhar as novas exigências fiscais, especialmente durante o período de convivência entre os modelos. Considere as seguintes ações:
Soluções como o ERP StarSoft Applications já contam com recursos para suportar essas exigências, reduzindo riscos e aumentando a confiabilidade das informações fiscais.
A equipe precisa dominar os novos conceitos, regras de apuração e impactos sobre o compliance. A capacitação contínua é fundamental durante todo o período de transição, por isso:
A legislação complementar ainda está em fase de definição. Acompanhar essas atualizações é indispensável para que a empresa se antecipe e ajuste seus processos em tempo real. Considere:
A complexidade da transição exige suporte técnico especializado. Consultorias e parceiros com domínio em legislação fiscal e tecnologia podem acelerar a adequação da empresa ao novo modelo.
A combinação entre conhecimento técnico e tecnologia aplicada reduz riscos e otimiza os esforços de adaptação.
O desafio central está em transformar processos fiscais sob um modelo em construção, com regras novas, prazos sobrepostos e impacto direto na operação, no fluxo de caixa e na estrutura tributária.
Nesse contexto, três frentes concentram os principais pontos de atenção:
A tecnologia tem papel decisivo na implementação do novo modelo fiscal. No período de transição, as empresas precisarão gerenciar a coexistência de sistemas tributários, acompanhar mudanças normativas e manter a conformidade em tempo real.
Isso exige controle rigoroso, automação e integração entre dados e processos. Veja como as soluções tecnológicas podem apoiar a adaptação das empresas:
Saiba como o ERP StarSoft Applications pode apoiar sua empresa na adaptação às novas exigências fiscais durante a transição da reforma tributária.
Durante o período de adaptação ao novo sistema tributário, muitas dúvidas surgem sobre prazos, regras de aplicação e impactos práticos para as empresas. Abaixo, estão as respostas para as perguntas mais comuns sobre a transição reforma tributária.
Sim. De 2026 a 2032, os tributos antigos e os novos serão cobrados ao mesmo tempo. As alíquotas de ICMS, ISS, PIS e Cofins serão reduzidas aos poucos, enquanto CBS e IBS serão aplicados com valores crescentes até 2033.
Valem para todas. Empresas de todos os portes e regimes serão impactadas. Porém, os efeitos variam conforme o regime tributário. O Simples Nacional terá regras específicas, mas também passará por ajustes.
A nova estrutura exige mais controle, precisão e rastreabilidade. A reforma reduz regimes especiais e aumenta o uso de tecnologia na fiscalização, tornando o compliance fiscal ainda mais importante para evitar falhas e autuações.
Prepare sua empresa com soluções que garantem conformidade, controle fiscal e adaptação eficiente às novas exigências do sistema tributário. Fale com a StarSoft e comece a transição com segurança.
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